浅谈企业集团资金集中管理信息化建设
摘要：资金作为企业的血液，对于大型企业集团的发展来说至关重要。如何通过信息技术的运用来提高企业集团资金集中管理的整体效益，是一个多元化企业集团亟待解决的问题。本文主要以某集团资金集中管理信息化建设为例介绍该集团资金信息系统的建设过程与成效。
关键词：大型企业集团;资金信息系统;资金集中管理
随着大型企业集团多元化的发展，仅利用计算机和网络技术进行单纯的会计核算已不能满足企业集团资金管理的需要。巨大的资金量、复杂的融资预算管理，都需要汇集形成前端资金业务原始数据、中端财务核算及终端的资金报表以实现数据共享和联动管理，满足企业集团资金的集中管理需求。
一、企业集团建立资金集中管理信息化建设的必要性
企业集团相对于一般企业来讲，如何提高资金集中管理的整体效益需求更加突出，主要是因为;
（一）企业集团总部资金管理监控力度和时效性不足。企业集团一般权属企业众多，地域分布广泛，产业多元化且不兼容，集团总部很难实时获取整个企业集团的银行账户、资金存量、商业汇票、集团授信及融资情况等整体资金状况。
（二）资金预算执行力不足、控制能力有限。在编制资金预算上流于形式，缺乏先进工具，不能实时查看集团资金计划日常执行情况、不能及时分类汇总资金收支状况，资金日常实际收支与预测相比偏差较大。
（三）企业集团内外部结算分割，业务环节多。使用集团结算中心内部账户付款，需出纳依靠人工携带或传真方式提供手工开立的内部支票或委托书至结算中心，结算中心再据此开立支票到银行柜台完成支付，业务环节多。
（四）月末银行对账麻烦、难度大。由于没有使用银企直联或财企直联技术，只能进行手工对账。月末，出纳需依据银行存款日记账及银行、财务公司提供的对账单，逐笔勾划明细，必要时需调用记账凭证和原始凭证进行查看核实。账户多的企业用时长，工作效率低。
因此，要解决上述问题，唯一的途径就是要借助一个信息化管理平台。
二、某企业集团资金集中管理信息化管理平台的构建与成效
（一）资金集中管理信息化建设前期准备工作
1.建立双方项目实施团队，调研集团资金业务，明确项目实施目标和方法
从2016年4月8日项目启动起，建立了双方项目实施团队，集团总部各部门资金关键用户均全程参与了资金需求调研，形成了《某集團资金管理系统需求分析说明书》、《某集团资金管理项目实施...
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